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證監(jiān)會昨日就新起草的《行政處罰罰沒款執(zhí)行工作規(guī)則(征求意見稿)》(下稱《規(guī)則》)公開征求意見?！兑?guī)則》對案件調(diào)查階段加強(qiáng)查找、發(fā)現(xiàn)當(dāng)事人財(cái)產(chǎn)線索以及對當(dāng)事人違法所得采取查封、凍結(jié)措施提出了要求，并明確了暫緩、分期繳納的申請條件和工作程序。

《規(guī)則》為證監(jiān)會罰沒款執(zhí)行工作提供了全環(huán)節(jié)、可遵循的工作流程，對法律規(guī)定不詳或以往模糊的內(nèi)容予以進(jìn)一步明確，規(guī)范了證監(jiān)會罰沒款執(zhí)行工作，便利了當(dāng)事人繳納罰沒款，且未新增當(dāng)事人義務(wù)。

根據(jù)《規(guī)則》，證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)在進(jìn)行案件調(diào)查時(shí)，應(yīng)同步了解并記錄當(dāng)事人的財(cái)產(chǎn)狀況，包括但不限于資金賬戶、證券賬戶、銀行賬戶以及其他具有支付、托管、清算等功能的賬戶信息。

如有當(dāng)事人已經(jīng)或可能轉(zhuǎn)移、隱匿違法資金、證券等涉案財(cái)產(chǎn)情形的，及時(shí)申請采取凍結(jié)或者查封措施。調(diào)查完成時(shí)，凍結(jié)或者查封的財(cái)產(chǎn)總額，應(yīng)當(dāng)不少于調(diào)查擬認(rèn)定的違法所得，不高于證券法規(guī)定的法定罰沒款最高額。

《規(guī)則》提出，證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)作出行政處罰決定時(shí)，應(yīng)在行政處罰決定書中載明罰沒款收繳的指定銀行賬戶、繳納方式、履行期限等事項(xiàng)。當(dāng)事人應(yīng)在行政處罰決定書載明的履行期限內(nèi)，及時(shí)足額繳納罰沒款。

此外，《規(guī)則》根據(jù)行政處罰法規(guī)定的“暫緩、分期繳納罰款”條款，對申請條件和工作程序予以了明確。

根據(jù)《規(guī)則》，確有經(jīng)濟(jì)困難，需要暫緩或者分期繳納罰款的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)在行政處罰決定書確定的履行期限屆滿前，向作出處罰決定的證監(jiān)會或派出機(jī)構(gòu)提出書面申請，并附能夠證明其經(jīng)濟(jì)困難的相關(guān)憑證，以及暫緩或者分期繳納罰款的計(jì)劃。

當(dāng)事人申請分期繳納罰款的，法人或非法人組織當(dāng)事人罰款金額應(yīng)不低于500萬元，自然人當(dāng)事人罰款金額應(yīng)不低于100萬元。當(dāng)事人暫緩繳納罰款的，期限最長不得超過六個(gè)月；分期繳納罰款的，期限最長不得超過三年。

（文章來源：上海證券報(bào)）

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