七八月間，是上市公司的半年度報告披露季。在這一敏感節(jié)點，上市公司高管、董事、監(jiān)事等人員買賣股票，并造成窗口期違規(guī)交易的現(xiàn)象增多。

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近期，兩家上市銀行均因上述情形發(fā)布致歉公告。

8月2日，廈門銀行發(fā)布相關致歉公告稱，該行個別董事于當日通過證券交易系統(tǒng)以集中競價方式增持公司股票，構成窗口期買賣公司股票。

7月29日晚間，紫金銀行發(fā)布相關致歉公告稱，該行部分高管增持了該行股份，但導致其業(yè)績快報發(fā)布日距離部分高管購入股份的時間不足10日，被動觸發(fā)“上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員在業(yè)績快報公告前十日內(nèi)不得買賣本公司股票”的規(guī)定。

一周不到兩家銀行致歉

廈門銀行公告顯示，該行個別董事于8月2日增持公司股票1萬股，增持價格為人民幣5.5元/股。上述增持行為發(fā)生在廈門銀行穩(wěn)定股價方案實施期限內(nèi)。

上述增持公司股票的行為違反了《上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理規(guī)則》第十二條中關于上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員在上市公司年度報告、半年度報告公告前三十日內(nèi)不得買賣本公司股票的規(guī)定，構成窗口期買賣公司股票。

廈門銀行表示，該行已于7月21日披露了《2022年半年度業(yè)績快報公告》，并非該董事主觀故意違規(guī)增持，也不存在因獲悉內(nèi)幕信息而交易公司股票的情形。

相似的情況發(fā)生在紫金銀行。根據(jù)該行公告，去年底，紫金銀行采取相關董事、高級管理人員增持股票的方式履行穩(wěn)定股價義務，增持實施期限為2022年1月17日至7月18日。

就在7月14日，上述穩(wěn)定股價方案實施完成。其中，該行部分高管于7月14日共購入股份28500股，購入均價為2.82元/股。

但是，7月23日，紫金銀行發(fā)布了2022年半年度業(yè)績快報公告。

對此，紫金銀行在上述致歉聲明中表示，未充分考慮發(fā)布時間與董監(jiān)高人員購入股份的時間間隔，導致公司業(yè)績快報發(fā)布日距離公司部分高管購入股份的時間不足10日，被動觸發(fā)《上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理規(guī)則(2022年修訂)》第十二條“上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員在業(yè)績快報公告前十日內(nèi)不得買賣本公司股票”之規(guī)定。

為何急于發(fā)布業(yè)績快報？紫金銀行解釋，該行于7月21日召開全行半年度工作會議，鑒于此次會議參會人員規(guī)模較大，為防止半年度工作會議內(nèi)容外泄造成定期報告披露前的業(yè)績泄漏，避免股東被不實信息誤導，按照信息披露及時性的要求，該行臨時決定發(fā)布業(yè)績公告。

同時，紫金銀行在公告中表示，截至目前，該行運營穩(wěn)定，股價未因上述認購行為發(fā)生波動，上述董監(jiān)高人員購入股份的行為未對該行及該行股東、該行股價產(chǎn)生任何不良影響。紫金銀行在發(fā)現(xiàn)該事件之后即立刻啟動了自查程序，并主動向監(jiān)管部門進行溝通及匯報，努力將不良影響降至最低。

在對此次事項的處理中，紫金銀行表示，就本事項給市場帶來的不良影響向廣大投資者致以誠摯的歉意。

業(yè)績披露敏感期小心“踩紅線”

今年以來，由于銀行板塊長期處于低估值，多家上市銀行采取穩(wěn)定股價措施，紛紛發(fā)布有關董監(jiān)高人員或重要股東增持的計劃，涉及參與主體的數(shù)量眾多。

回顧以往窗口期違規(guī)事件，上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員等相關主體的增持動作，如果碰到業(yè)績快報、半年度報告、年度報告等重要公告披露節(jié)點，相應的“誤踩紅線”情況相對容易發(fā)生。

隨著業(yè)績快報的披露以及2022年半年度報告披露期的到來，上市公司因窗口期違規(guī)等相關事宜發(fā)布致歉公告，或者收到監(jiān)管函的情況密集增多。

據(jù)記者統(tǒng)計，7月以來，已經(jīng)有西藏珠峰、東尼電子等公司觸發(fā)此類“紅線”，涉及情況包括在窗口期“職工監(jiān)事誤操作買入公司股票”“回購公司股票”“高管減持公司股票”等行為。

（文章來源：上海證券報）

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