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華特氣體7月17日收到上交所下發(fā)的關(guān)于公司向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券申請文件的審核問詢函，被追問本次募投項目、公司經(jīng)營情況、融資規(guī)模、效益測算等方面問題。

其中，問詢函指出本次擬募集不超過6.46億元，其中3.83億元用于半導(dǎo)體材料建設(shè)項目，項目達產(chǎn)后將新增高純一氧化碳、高純一氧化氮等特種氣體年產(chǎn)1,764噸的產(chǎn)能，其中電子級溴化氫、高純六氟丙烷、電子級三氯化硼為新產(chǎn)品，特種氣體在進入下游客戶供應(yīng)鏈體系的過程中需經(jīng)過審廠、產(chǎn)品認證2輪嚴格的審核認證。另外擬分別投入7300萬元、1.9億元用于研發(fā)中心建設(shè)項目和補充流動資金；本次募投項目將通過江西華特在現(xiàn)有空余場地上擴建生產(chǎn)基地，與前次募投項目的實施主體與實施地點相同且前次募投項目也涉及電子特氣的生產(chǎn)；半導(dǎo)體材料建設(shè)項目、研發(fā)中心建設(shè)項目尚未取得環(huán)評批復(fù)。

問詢函要求公司說明本次募投項目產(chǎn)品選擇的具體考慮，與前次募投項目是否存在共用產(chǎn)線、土地、廠房的情形；公司實施本次募投項目的可行性與必要性；說明半導(dǎo)體材料建設(shè)項目新增產(chǎn)能規(guī)劃的合理性、產(chǎn)能消化風(fēng)險以及應(yīng)對措施；預(yù)計取得批復(fù)的時間是否存在重大不確定性。

同時，問詢函還指出，公司營業(yè)收入分別為84,399.01萬元、99,958.84萬元、134,726.34萬元和38,346.46萬元，其中，特種氣體收入分別為44,803.78萬元、54,836.36萬元、79,682.82萬元和27,817.20萬元，特種氣體收入增長主要來源于銷量增長。報告期內(nèi)，公司外銷收入分別為19,017.69萬元、23,686.03萬元、36,177.68萬元和8,588.79萬元，收入上升主要系海外銷售渠道開拓順利，銷量不斷增長。公司報告期內(nèi)主營業(yè)務(wù)毛利率分別為35.38%、25.98%、24.19%和25.72%，呈下降趨勢，毛利率低于同行業(yè)公司平均水平。

問詢函要求公司說明影響公司盈利能力的主要因素，“多品種、小批量、高頻次”銷售模式對發(fā)行人產(chǎn)品開發(fā)、銷售策略及生產(chǎn)經(jīng)營的影響；分析銷量增長的原因及可持續(xù)性；公司主要產(chǎn)品的定價機制，公司原材料價格波動如何影響發(fā)行人產(chǎn)品價格及產(chǎn)品毛利率，俄烏戰(zhàn)爭對發(fā)行人主要原材料采購的影響，并結(jié)合前述情況完善“主要原材料價格波動和供應(yīng)風(fēng)險”、“產(chǎn)品價格波動的風(fēng)險”；說明報告期毛利率下降幅度較大的原因，上述產(chǎn)品毛利率與同行業(yè)公司存在差異的原因，普通工業(yè)氣體在生產(chǎn)方式僅為充裝和配送的情況下能夠獲取當(dāng)前毛利率的合理性。

（文章來源：界面新聞）

關(guān)鍵詞： 可轉(zhuǎn)換公司債券 華特氣體