1月4日，北交所公司中航泰達(dá)發(fā)布重大資產(chǎn)購買預(yù)案公告，擬以總計(jì)約4.68億元通過增資和股權(quán)受讓的方式獲得包鋼節(jié)能34%股權(quán)。這是北交所企業(yè)參與國企混改第一單，也是北交所首單重大資產(chǎn)重組。

根據(jù)公告，中航泰達(dá)擬以20,853萬元認(rèn)購包鋼節(jié)能新增注冊(cè)資本12,816.84萬元，同時(shí)以25,937.64萬元受讓北方稀土持有包鋼節(jié)能的15,942.00萬元注冊(cè)資本。本次交易前，北方稀土持有包鋼節(jié)能100%股權(quán)；本次交易完成后，中航泰達(dá)將持有包鋼節(jié)能34%的股權(quán)，本次交易構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。而北方稀土并沒有喪失對(duì)包鋼節(jié)能的控制權(quán)，包鋼節(jié)能仍將納入北方稀土的合并報(bào)表范圍。

公告顯示，截至預(yù)案簽署日，北方稀土持有包鋼節(jié)能100%股權(quán)，為包鋼節(jié)能控股股東。包鋼集團(tuán)直接持有北方稀土29.01%股份，通過“包鋼集團(tuán)-銀河證券-20包集EB擔(dān)保及信托財(cái)產(chǎn)專戶”持有北方稀土8.92%股份，合計(jì)持有北方稀土37.93%股份，為北方稀土控股股東；內(nèi)蒙古自治區(qū)人民政府持有包鋼集團(tuán)69.15%股份，為包鋼集團(tuán)實(shí)際控制人。因此，包鋼節(jié)能的實(shí)際控制人為內(nèi)蒙古人民政府。

據(jù)了解，本次交易作價(jià)46790.64萬元，是采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法評(píng)估。以2021年4月30日為評(píng)估基準(zhǔn)日，包鋼節(jié)能凈資產(chǎn)賬面價(jià)值63098.08萬元，評(píng)估價(jià)值97508.19萬元，增值額34410.11萬元，增值率54.53%。

資料顯示，包鋼節(jié)能主要從事鋼鐵行業(yè)節(jié)能環(huán)保業(yè)務(wù)。包鋼集團(tuán)未來擬以包鋼節(jié)能為主體，開展危廢處置、工業(yè)水處理、工業(yè)廢氣處理、環(huán)境檢測(cè)、節(jié)能改造、園林綠化及工業(yè)節(jié)能咨詢等鋼鐵行業(yè)節(jié)能環(huán)保業(yè)務(wù)。

包鋼集團(tuán)按照國有企業(yè)深化混合所有制改革相關(guān)要求，對(duì)包鋼節(jié)能實(shí)施混合所有制改革，目的是為了進(jìn)一步加快包鋼節(jié)能發(fā)展，促進(jìn)其體制機(jī)制創(chuàng)新，優(yōu)化其資本和股權(quán)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)國有和民營資本優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、協(xié)同發(fā)展，進(jìn)一步提升公司治理效能、發(fā)展活力、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和經(jīng)營績(jī)效，增強(qiáng)其利潤貢獻(xiàn)。

中航泰達(dá)是國內(nèi)領(lǐng)先的工業(yè)煙氣治理領(lǐng)域綜合服務(wù)商，致力于為鋼鐵、焦化等非電行業(yè)提供工業(yè)煙氣治理全生命周期服務(wù)。其2020年?duì)I業(yè)收入為401030405元，歸屬母公司凈利潤為29202319元，凈資產(chǎn)收益率為8.36%。

中航泰達(dá)表示，公司技術(shù)實(shí)力與行業(yè)經(jīng)驗(yàn)豐富，具備穩(wěn)定優(yōu)質(zhì)的客戶基礎(chǔ)，在鋼鐵行業(yè)煙氣治理領(lǐng)域具有一定的市場(chǎng)地位。公司已先后為包鋼集團(tuán)提供工程總承包服務(wù)、環(huán)保設(shè)施專業(yè)化運(yùn)營，建立了長期穩(wěn)定的合作關(guān)系。

在中航泰達(dá)看來，包鋼集團(tuán)系上市公司重要客戶之一。公司參與大型國企混改項(xiàng)目，有助于拓展業(yè)務(wù)范圍，降低被同行業(yè)公司替代或擠占的風(fēng)險(xiǎn)，提升公司的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力及行業(yè)地位。本次交易完成后，包鋼節(jié)能為公司提供了新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，有助于提升公司盈利能力，增強(qiáng)公司抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

中航泰達(dá)表示，此次混改有利于公司與包鋼節(jié)能實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，發(fā)揮協(xié)同作用。公司通過將主業(yè)發(fā)展積累的技術(shù)優(yōu)勢(shì)和資源與包鋼節(jié)能發(fā)展相結(jié)合，在工程設(shè)計(jì)、施工管理、運(yùn)營服務(wù)等方面提供支撐，有助于進(jìn)一步提升包鋼節(jié)能綜合技術(shù)和市場(chǎng)服務(wù)能力，提高其核心競(jìng)爭(zhēng)力。同時(shí)，包鋼集團(tuán)在節(jié)能環(huán)保方面具有長期需求，通過本次交易組建節(jié)能環(huán)保平臺(tái)，可以實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，促進(jìn)共同發(fā)展。

中航泰達(dá)同時(shí)公告5日起復(fù)牌。此前在去年12月20日，公司公告正在參與包鋼集團(tuán)節(jié)能環(huán)?？萍籍a(chǎn)業(yè)有限責(zé)任公司混改項(xiàng)目的競(jìng)買，收到內(nèi)蒙古產(chǎn)權(quán)交易中心出具的《增資結(jié)果通知書》，通知公司被確定為上述混改項(xiàng)目的戰(zhàn)略投資方之一。為保證公平信息披露，避免造成公司股價(jià)異常波動(dòng)，公司股票自2021年12月21日起停牌。

（文章來源：證券時(shí)報(bào)）