3月14日，資本邦了解到，上海證券交易所科創(chuàng)板上市委員會(huì)2022年第18次審議會(huì)議于2022年3月14日上午召開，恒爍半導(dǎo)體(合肥)股份有限公司和煙臺(tái)德邦科技股份有限公司科創(chuàng)板IPO通過審核。

圖片來源：上交所官網(wǎng)

恒爍股份是一家主營業(yè)務(wù)為存儲(chǔ)芯片和MCU芯片研發(fā)、設(shè)計(jì)及銷售的集成電路設(shè)計(jì)企業(yè)。公司現(xiàn)有主營產(chǎn)品包括NORFlash存儲(chǔ)芯片和基于Arm®Cortex®-M0+內(nèi)核架構(gòu)的通用32位MCU芯片。同時(shí)，公司還在致力于開發(fā)基于NOR閃存技術(shù)的存算一體終端推理AI芯片。

上會(huì)稿財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，公司2018年、2019年、2020年、2021年前6月營收分別為1.01億元、1.34億元、2.52億元、2.67億元;同期對應(yīng)的凈利潤分別為-628萬元、-506.60萬元、2,059.71萬元、5,468.88萬元。

會(huì)上，上交所要求發(fā)行人代表：(1)結(jié)合公司NORFlash產(chǎn)品的技術(shù)指標(biāo)、市場規(guī)模、客戶結(jié)構(gòu)、下游行業(yè)產(chǎn)品需求迭代升級情況、行業(yè)競爭格局及發(fā)展趨勢，進(jìn)一步說明公司相關(guān)技術(shù)的先進(jìn)性、相關(guān)產(chǎn)品競爭力及相關(guān)收入增長是否具有可持續(xù)性;(2)說明實(shí)際控制人用于出資的技術(shù)作價(jià)依據(jù)、權(quán)屬是否存在爭議。

同時(shí)要求發(fā)行人代表說明：(1)退貨事件對發(fā)行人與第一大客戶業(yè)務(wù)合作穩(wěn)定性的影響，發(fā)行人是否面臨索賠風(fēng)險(xiǎn)，是否會(huì)造成客戶或訂單流失;(2)退貨對報(bào)告期財(cái)務(wù)指標(biāo)是否存在重大影響，與退貨相同或同批次產(chǎn)品向其他客戶的銷售及退貨情況，退貨產(chǎn)品的二次銷售情況;(3)發(fā)行人產(chǎn)品質(zhì)量或相關(guān)技術(shù)是否存在重大缺陷，發(fā)行人在產(chǎn)品設(shè)計(jì)、質(zhì)量控制、適應(yīng)客戶需求方面是否能夠滿足業(yè)務(wù)規(guī)模增長的需要。

同日將上會(huì)受審的另一家公司德邦科技，公司是一家專業(yè)從事高端電子封裝材料研發(fā)及產(chǎn)業(yè)化的國家級專精特新重點(diǎn)“小巨人”企業(yè)，主要產(chǎn)品包括集成電路封裝材料、智能終端封裝材料、新能源應(yīng)用材料、高端裝備應(yīng)用材料四大類別，產(chǎn)品廣泛應(yīng)用于晶圓加工、芯片級封裝、功率器件封裝、板級封裝、模組及系統(tǒng)集成封裝等不同的封裝工藝環(huán)節(jié)和應(yīng)用場景。

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，公司2018年、2019年、2020年、2021年前6月營收分別為1.97億元、3.27億元、4.17億元、2.35億元;同期對應(yīng)的凈利潤分別為-354.05萬元、3,316.06萬元、4,841.72萬元、2,382.18萬元。

會(huì)上，上交所要求發(fā)行人代表說明：(1)募投項(xiàng)目中高端電子專用材料生產(chǎn)項(xiàng)目與年產(chǎn)35噸半導(dǎo)體電子封裝材料建設(shè)項(xiàng)目的區(qū)別與聯(lián)系;(2)消化新增產(chǎn)能尤其是半導(dǎo)體電子封裝產(chǎn)能的具體措施，是否存在實(shí)際效益不達(dá)預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)。

同時(shí)要求發(fā)行人代表說明：(1)直銷模式下發(fā)行人選用銷售服務(wù)商是否屬于行業(yè)通用模式，相關(guān)傭金的合理性，是否存在不當(dāng)安排;(2)同類產(chǎn)品中，部分毛利率更高的產(chǎn)品通過經(jīng)銷銷售的原因;(3)經(jīng)銷商蘇州瀚銳創(chuàng)電子有限公司及其關(guān)聯(lián)單位蘇州格鹿電子科技材料有限公司與發(fā)行人及其關(guān)聯(lián)方是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或其他應(yīng)披露的事項(xiàng)。(陳蒙蒙)

關(guān)鍵詞： 科創(chuàng)板IPO 恒爍股份 德邦科技 上交所審核