1月7日晚間，光大證券公告，因MPS項(xiàng)目等引發(fā)的相關(guān)問(wèn)題，上海證監(jiān)局對(duì)公司采取出具警示函措施的決定。

對(duì)此光大證券回應(yīng)：“公司將本著對(duì)投資者負(fù)責(zé)的態(tài)度，認(rèn)真對(duì)待監(jiān)管函中的問(wèn)題，并進(jìn)一步強(qiáng)化合規(guī)意識(shí)、責(zé)任意識(shí)，不斷完善公司內(nèi)部控制機(jī)制，進(jìn)一步提升公司治理水平，提高公司信息披露質(zhì)量，切實(shí)維護(hù)公司及全體股東合法利益，推動(dòng)公司持續(xù)規(guī)范、健康發(fā)展?！?/strong>

光大證券因五大問(wèn)題被出具警示函

1月7日晚間，光大證券公告，因MPS項(xiàng)目等引發(fā)的相關(guān)問(wèn)題，上海證監(jiān)局對(duì)公司采取出具警示函措施的決定。

公告顯示，經(jīng)查，光大證券存在五大問(wèn)題：包括重大合同披露不及時(shí)，重大事件進(jìn)展披露不及時(shí)，業(yè)績(jī)預(yù)告信息披露不準(zhǔn)確、不充分，重大交易披露不完整，個(gè)別公司債券受托管理階段未勤勉盡責(zé)等。

對(duì)此光大證券回應(yīng)：“公司將本著對(duì)投資者負(fù)責(zé)的態(tài)度，認(rèn)真對(duì)待監(jiān)管函中的問(wèn)題，并進(jìn)一步強(qiáng)化合規(guī)意識(shí)、責(zé)任意識(shí)，不斷完善公司內(nèi)部控制機(jī)制，進(jìn)一步提升公司治理水平，提高公司信息披露質(zhì)量，切實(shí)維護(hù)公司及全體股東合法利益，推動(dòng)公司持續(xù)規(guī)范、健康發(fā)展?！?/p>

具體來(lái)看，本次警示函主要事由還是和“MPS”相關(guān)。

光大證券全資子公司光大資本于2016年4月分別向招商銀行、華瑞銀行出具了《差額補(bǔ)足函》，因未通過(guò)臨時(shí)公告及時(shí)披露該事項(xiàng)，存在重大合同披露不及時(shí)問(wèn)題。據(jù)悉，上述《差額補(bǔ)足函》項(xiàng)下差額補(bǔ)足義務(wù)對(duì)應(yīng)本息敞口金額合計(jì)分別為34.89億元、4.98億元，合計(jì)約39.87億元。公司未通過(guò)臨時(shí)公告及時(shí)披露上述事項(xiàng)，直至2019年2月2日才首次在臨時(shí)公告中披露相關(guān)《差額補(bǔ)足函》情況。

同時(shí)，光大證券還存在重大事件進(jìn)展披露不及時(shí)的問(wèn)題。光大證券于2019年6月1日披露光大資本因前述《差額補(bǔ)足函》涉及訴訟。光大資本于2020年8月分別就華瑞銀行訴光大資本案、招商銀行訴光大資本案一審判決向上海市高級(jí)人民法院提出上訴申請(qǐng)。公司分別于2021年6月4日、6月16日收到上海市高級(jí)人民法院二審終審文書(shū)，法院判決駁回上訴維持原判。公司未在臨時(shí)公告中及時(shí)披露上述光大資本上訴及二審終審情況， 直至2021年7月8日才發(fā)布臨時(shí)公告予以披露。

另外，光大證券曾在2019年3月20日，對(duì)2018年度業(yè)績(jī)預(yù)告進(jìn)行過(guò)一次更正公告，因與2019年1月26日業(yè)績(jī)預(yù)告中披露的歸屬于上市公司股東凈利潤(rùn)與實(shí)際業(yè)績(jī)存在較大差異，且未做出充分的風(fēng)險(xiǎn)提示，存在信息披露不準(zhǔn)確、不充分的問(wèn)題。

光大證券子公司光大資本MPS項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生多年來(lái)，雖然是其不得不面對(duì)的問(wèn)題，但光大證券通過(guò)正視問(wèn)題，刮骨療傷，不斷厘清風(fēng)險(xiǎn)，積極處置，正走出MPS事件的陰影。

一方面，公司正不斷督促子公司光大資本按照司法程序積極應(yīng)對(duì)、妥善處置MPS境內(nèi)外訴訟，履行好相關(guān)職責(zé)，盡最大努力維護(hù)公司及投資者權(quán)益。另一方面，近年來(lái)光大證券也重點(diǎn)從健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度、實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理全覆蓋、落實(shí)各級(jí)相關(guān)人員責(zé)任、加強(qiáng)問(wèn)責(zé)力度、強(qiáng)化專(zhuān)業(yè)管理和決策等方面，進(jìn)一步加強(qiáng)和完善風(fēng)控合規(guī)體系建設(shè)，構(gòu)建穩(wěn)健、審慎的風(fēng)險(xiǎn)文化，全面提高風(fēng)險(xiǎn)防范化解能力。這方面的努力從其近兩年在分類(lèi)評(píng)價(jià)中恢復(fù)并維持在A類(lèi)AA級(jí)就可反映出。

光大證券曾表示，MPS事件本身是獨(dú)立的，幾乎不存在關(guān)聯(lián)性風(fēng)險(xiǎn)和次生風(fēng)險(xiǎn)，而且最大風(fēng)險(xiǎn)邊界是清晰、可控的。并且，2018-2020年，光大證券基于謹(jǐn)慎性原則，對(duì)MPS項(xiàng)目累計(jì)相關(guān)計(jì)提45.51億元。

雖受MPS事件影響，但是這兩年從營(yíng)業(yè)收入上看，光大證券還是維持住了持續(xù)增長(zhǎng)的趨勢(shì)，業(yè)績(jī)表現(xiàn)尚可。2019年度，公司累計(jì)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入100.57億元，同比增長(zhǎng)30.41%；實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)5.68億元，同比增長(zhǎng)449.68%。2020年，公司累計(jì)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入158.66億元，同比增長(zhǎng)58%；實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)23.34億元，同比增長(zhǎng)311%。2021年前三季度，光大證券實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入123.05億元，同比上升15.32%。

境外收購(gòu)等問(wèn)題被警示，公司回應(yīng)推動(dòng)規(guī)范健康發(fā)展

除此，本次警示函還涉及到光大證券全資子公司光證金控在2015年收購(gòu)光大新鴻基70%股權(quán)時(shí)，在相關(guān)收購(gòu)披露公告中未完整披露相關(guān)認(rèn)沽權(quán)及對(duì)應(yīng)的履約保障等問(wèn)題，也成為監(jiān)管警示函中的一條。

公告顯示，公司全資子公司光大證券金融控股有限公司(簡(jiǎn)稱(chēng)“光證金控”)與新鴻基有限公司(簡(jiǎn)稱(chēng)“新鴻基有限”)于2015年2月1日簽訂《買(mǎi)賣(mài)協(xié)議》，擬收購(gòu)新鴻基金融集團(tuán)有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“新鴻基金融集團(tuán)”)70%股權(quán)，并于2015年6月2日完成新鴻基金融集團(tuán) 70%股份的交割。公司與相關(guān)方簽署了《股東協(xié)議》及相關(guān)配套法律文件。

經(jīng)查，《股東協(xié)議》《買(mǎi)賣(mài)協(xié)議》約定了新鴻基有限對(duì)持有的剩余新鴻基金融集團(tuán)30%股權(quán)享有認(rèn)沽權(quán)、光證金控提供履約保障等事項(xiàng)。公司在2015年2月3日披露的《關(guān)于全資子公司光大證券金融控股有限公司收購(gòu)新鴻基金融集團(tuán)有限公司70%股份的公告》及后續(xù)進(jìn)展公告中未完整披露光證金控上述認(rèn)沽義務(wù)及對(duì)應(yīng)的履約保障等事項(xiàng)，直至2020年11月18日才在發(fā)布的關(guān)聯(lián)交易公告中對(duì)相關(guān)事項(xiàng)予以披露。上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二條第一款的規(guī)定。

據(jù)了解，光大證券香港平臺(tái)的整合工作已經(jīng)有新成果，去年11月，已完成對(duì)光大新鴻基100%全資控股，光大新鴻基近日也將正式更名為“中國(guó)光大證券國(guó)際有限公司”。光大證券表示未來(lái)將繼續(xù)用好這個(gè)極具競(jìng)爭(zhēng)力的海外業(yè)務(wù)平臺(tái)，進(jìn)一步探索國(guó)際化發(fā)展方向，充分利用境內(nèi)外兩個(gè)資本市場(chǎng)的資源和優(yōu)勢(shì)，推進(jìn)跨境業(yè)務(wù)聯(lián)動(dòng)及客戶(hù)資源整合，持續(xù)打造光大證券境外業(yè)務(wù)核心競(jìng)爭(zhēng)力。

此外，本次警示函中還提及了光大證券在個(gè)別公司債券受托管理階段未能勤勉盡職。為此，光大證券表示將進(jìn)一步加強(qiáng)債券受托管理工作，持續(xù)關(guān)注發(fā)行人資信狀況，更加勤勉盡責(zé)，做好債券持有人利益維護(hù)工作。

（文章來(lái)源：券商中國(guó)）