1月7日晚間，光大證券公告，因MPS項(xiàng)目等引發(fā)的相關(guān)問題，上海證監(jiān)局對公司采取出具警示函措施的決定。

對此光大證券回應(yīng)：“公司將本著對投資者負(fù)責(zé)的態(tài)度，認(rèn)真對待監(jiān)管函中的問題，并進(jìn)一步強(qiáng)化合規(guī)意識、責(zé)任意識，不斷完善公司內(nèi)部控制機(jī)制，進(jìn)一步提升公司治理水平，提高公司信息披露質(zhì)量，切實(shí)維護(hù)公司及全體股東合法利益，推動公司持續(xù)規(guī)范、健康發(fā)展?！?/strong>

光大證券因五大問題被出具警示函

1月7日晚間，光大證券公告，因MPS項(xiàng)目等引發(fā)的相關(guān)問題，上海證監(jiān)局對公司采取出具警示函措施的決定。

公告顯示，經(jīng)查，光大證券存在五大問題：包括重大合同披露不及時，重大事件進(jìn)展披露不及時，業(yè)績預(yù)告信息披露不準(zhǔn)確、不充分，重大交易披露不完整，個別公司債券受托管理階段未勤勉盡責(zé)等。

對此光大證券回應(yīng)：“公司將本著對投資者負(fù)責(zé)的態(tài)度，認(rèn)真對待監(jiān)管函中的問題，并進(jìn)一步強(qiáng)化合規(guī)意識、責(zé)任意識，不斷完善公司內(nèi)部控制機(jī)制，進(jìn)一步提升公司治理水平，提高公司信息披露質(zhì)量，切實(shí)維護(hù)公司及全體股東合法利益，推動公司持續(xù)規(guī)范、健康發(fā)展?！?/p>

具體來看，本次警示函主要事由還是和“MPS”相關(guān)。

光大證券全資子公司光大資本于2016年4月分別向招商銀行、華瑞銀行出具了《差額補(bǔ)足函》，因未通過臨時公告及時披露該事項(xiàng)，存在重大合同披露不及時問題。據(jù)悉，上述《差額補(bǔ)足函》項(xiàng)下差額補(bǔ)足義務(wù)對應(yīng)本息敞口金額合計(jì)分別為34.89億元、4.98億元，合計(jì)約39.87億元。公司未通過臨時公告及時披露上述事項(xiàng)，直至2019年2月2日才首次在臨時公告中披露相關(guān)《差額補(bǔ)足函》情況。

同時，光大證券還存在重大事件進(jìn)展披露不及時的問題。光大證券于2019年6月1日披露光大資本因前述《差額補(bǔ)足函》涉及訴訟。光大資本于2020年8月分別就華瑞銀行訴光大資本案、招商銀行訴光大資本案一審判決向上海市高級人民法院提出上訴申請。公司分別于2021年6月4日、6月16日收到上海市高級人民法院二審終審文書，法院判決駁回上訴維持原判。公司未在臨時公告中及時披露上述光大資本上訴及二審終審情況， 直至2021年7月8日才發(fā)布臨時公告予以披露。

另外，光大證券曾在2019年3月20日，對2018年度業(yè)績預(yù)告進(jìn)行過一次更正公告，因與2019年1月26日業(yè)績預(yù)告中披露的歸屬于上市公司股東凈利潤與實(shí)際業(yè)績存在較大差異，且未做出充分的風(fēng)險提示，存在信息披露不準(zhǔn)確、不充分的問題。

光大證券子公司光大資本MPS項(xiàng)目風(fēng)險發(fā)生多年來，雖然是其不得不面對的問題，但光大證券通過正視問題，刮骨療傷，不斷厘清風(fēng)險，積極處置，正走出MPS事件的陰影。

一方面，公司正不斷督促子公司光大資本按照司法程序積極應(yīng)對、妥善處置MPS境內(nèi)外訴訟，履行好相關(guān)職責(zé)，盡最大努力維護(hù)公司及投資者權(quán)益。另一方面，近年來光大證券也重點(diǎn)從健全風(fēng)險管理制度、實(shí)現(xiàn)風(fēng)險管理全覆蓋、落實(shí)各級相關(guān)人員責(zé)任、加強(qiáng)問責(zé)力度、強(qiáng)化專業(yè)管理和決策等方面，進(jìn)一步加強(qiáng)和完善風(fēng)控合規(guī)體系建設(shè)，構(gòu)建穩(wěn)健、審慎的風(fēng)險文化，全面提高風(fēng)險防范化解能力。這方面的努力從其近兩年在分類評價中恢復(fù)并維持在A類AA級就可反映出。

光大證券曾表示，MPS事件本身是獨(dú)立的，幾乎不存在關(guān)聯(lián)性風(fēng)險和次生風(fēng)險，而且最大風(fēng)險邊界是清晰、可控的。并且，2018-2020年，光大證券基于謹(jǐn)慎性原則，對MPS項(xiàng)目累計(jì)相關(guān)計(jì)提45.51億元。

雖受MPS事件影響，但是這兩年從營業(yè)收入上看，光大證券還是維持住了持續(xù)增長的趨勢，業(yè)績表現(xiàn)尚可。2019年度，公司累計(jì)實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入100.57億元，同比增長30.41%；實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司股東的凈利潤5.68億元，同比增長449.68%。2020年，公司累計(jì)實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入158.66億元，同比增長58%；實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司股東的凈利潤23.34億元，同比增長311%。2021年前三季度，光大證券實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入123.05億元，同比上升15.32%。

境外收購等問題被警示，公司回應(yīng)推動規(guī)范健康發(fā)展

除此，本次警示函還涉及到光大證券全資子公司光證金控在2015年收購光大新鴻基70%股權(quán)時，在相關(guān)收購披露公告中未完整披露相關(guān)認(rèn)沽權(quán)及對應(yīng)的履約保障等問題，也成為監(jiān)管警示函中的一條。

公告顯示，公司全資子公司光大證券金融控股有限公司(簡稱“光證金控”)與新鴻基有限公司(簡稱“新鴻基有限”)于2015年2月1日簽訂《買賣協(xié)議》，擬收購新鴻基金融集團(tuán)有限公司(以下簡稱“新鴻基金融集團(tuán)”)70%股權(quán)，并于2015年6月2日完成新鴻基金融集團(tuán) 70%股份的交割。公司與相關(guān)方簽署了《股東協(xié)議》及相關(guān)配套法律文件。

經(jīng)查，《股東協(xié)議》《買賣協(xié)議》約定了新鴻基有限對持有的剩余新鴻基金融集團(tuán)30%股權(quán)享有認(rèn)沽權(quán)、光證金控提供履約保障等事項(xiàng)。公司在2015年2月3日披露的《關(guān)于全資子公司光大證券金融控股有限公司收購新鴻基金融集團(tuán)有限公司70%股份的公告》及后續(xù)進(jìn)展公告中未完整披露光證金控上述認(rèn)沽義務(wù)及對應(yīng)的履約保障等事項(xiàng)，直至2020年11月18日才在發(fā)布的關(guān)聯(lián)交易公告中對相關(guān)事項(xiàng)予以披露。上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》第二條第一款的規(guī)定。

據(jù)了解，光大證券香港平臺的整合工作已經(jīng)有新成果，去年11月，已完成對光大新鴻基100%全資控股，光大新鴻基近日也將正式更名為“中國光大證券國際有限公司”。光大證券表示未來將繼續(xù)用好這個極具競爭力的海外業(yè)務(wù)平臺，進(jìn)一步探索國際化發(fā)展方向，充分利用境內(nèi)外兩個資本市場的資源和優(yōu)勢，推進(jìn)跨境業(yè)務(wù)聯(lián)動及客戶資源整合，持續(xù)打造光大證券境外業(yè)務(wù)核心競爭力。

此外，本次警示函中還提及了光大證券在個別公司債券受托管理階段未能勤勉盡職。為此，光大證券表示將進(jìn)一步加強(qiáng)債券受托管理工作，持續(xù)關(guān)注發(fā)行人資信狀況，更加勤勉盡責(zé)，做好債券持有人利益維護(hù)工作。

（文章來源：券商中國）