紅星資本局發(fā)現(xiàn)，進(jìn)入9月以來，從“券商一哥”中信證券（600030.SH）到東北證券（000686.SZ），券商密集被罰。證監(jiān)會(huì)甚至在一天之內(nèi)開出過13張罰單，涉及6家券商。

(資料圖)

“券商一哥”中信證券被采取監(jiān)管談話

9月28日晚間，證監(jiān)會(huì)在官網(wǎng)發(fā)布公開信息稱，經(jīng)查，其發(fā)現(xiàn)中信證券在擔(dān)任航天通信（現(xiàn)已退市）收購智慧海派科技有限公司（下稱“智慧海派”）重大資產(chǎn)重組財(cái)務(wù)顧問過程中，存在四項(xiàng)違規(guī)情形。

紅星資本局注意到，航天通信收購智慧海派發(fā)生在2015年。

當(dāng)時(shí)，航天通信通過發(fā)行股份的方式收購智慧海派股權(quán)，投資成本為14.53億元，共持股58.68%；雙方還簽訂業(yè)績(jī)對(duì)賭協(xié)議，智慧海派對(duì)其在2016-2018年的實(shí)際凈利潤(rùn)進(jìn)行承諾。

航天通信的原始財(cái)報(bào)顯示，智慧海派已實(shí)現(xiàn)承諾的凈利潤(rùn)，但經(jīng)過修訂后，不僅智慧海派未實(shí)現(xiàn)承諾的凈利潤(rùn)，航天通信自身2016-2018年的凈利潤(rùn)也出現(xiàn)連續(xù)負(fù)值，后主動(dòng)退市。

據(jù)證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)，中信證券在任職過程中，出現(xiàn)的違規(guī)情形包括：

①重組階段未對(duì)標(biāo)的公司的主要供應(yīng)商、主要客戶和關(guān)聯(lián)關(guān)系等進(jìn)行審慎核查；②持續(xù)督導(dǎo)階段未對(duì)上市公司銷售真實(shí)性等進(jìn)行審慎核查；③重大資產(chǎn)重組實(shí)施完畢后，上市公司所購買資產(chǎn)真實(shí)實(shí)現(xiàn)的利潤(rùn)未達(dá)到預(yù)測(cè)金額的50%；④內(nèi)部控制制度執(zhí)行不嚴(yán)格。

對(duì)此，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)中信證券采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)管措施，要求其合規(guī)負(fù)責(zé)人、投行業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人于10月13日到相關(guān)地點(diǎn)接受監(jiān)管談話，并進(jìn)行內(nèi)部問責(zé)，提交書面問責(zé)報(bào)告。

紅星資本局發(fā)現(xiàn)，這不是中信證券本月第一次被處罰，其在9月22日還收到過一張來自深交所的罰單。

原來，今年6月19日，中信證券的集中交易系統(tǒng)出現(xiàn)異常，導(dǎo)致部分客戶交易受到影響。經(jīng)深交所調(diào)查，中信證券存在機(jī)房基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)安全性不足，信息系統(tǒng)設(shè)備可靠性管理疏漏等問題，這些行為違反了相關(guān)規(guī)定。

其中，方興作為中信證券首席信息官兼信息技術(shù)中心行政負(fù)責(zé)人，對(duì)相關(guān)問題負(fù)有責(zé)任。方興及中信證券均被采取書面警示的自律監(jiān)管措施。

東北證券因同一件事第二次被罰

9月27日，深交所在官網(wǎng)發(fā)布監(jiān)管函稱，作為豫金剛石（現(xiàn)已退市）2016年非公開發(fā)行股票項(xiàng)目保薦機(jī)構(gòu)，東北證券存在多項(xiàng)違規(guī)行為。

公開資料顯示，豫金剛石曾是創(chuàng)業(yè)板的明星企業(yè)，系人造鉆石行業(yè)龍頭，但其于2022年6月從創(chuàng)業(yè)板退市，它的財(cái)務(wù)造假行為甚至被列入2022年證監(jiān)稽查20起典型違法案例。

據(jù)證監(jiān)會(huì)披露，2016至2019年，豫金剛石實(shí)際控制人策劃、指使公司通過虛構(gòu)銷售交易及股權(quán)轉(zhuǎn)讓交易等方式累計(jì)虛增利潤(rùn)1.5億元，通過虛構(gòu)采購業(yè)務(wù)等方式虛增資產(chǎn)18.56億元。

2016年11月，豫金剛石非公開發(fā)行新增股份5.27億股，募集資金總額約45.88億元。其中，東北證券是其保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商），并指定于國慶、葛建偉兩名保薦代表人負(fù)責(zé)相關(guān)工作。

經(jīng)深交所調(diào)查，東北證券在這一過程中存在未對(duì)發(fā)行對(duì)象認(rèn)購資金來源審慎核查、未對(duì)募集資金置換預(yù)投資金事項(xiàng)審慎核查、未充分核查募集資金投入項(xiàng)目的情況、未充分關(guān)注募投項(xiàng)目流動(dòng)資金的用途和程序等違規(guī)情形。

對(duì)此，深交所對(duì)東北證券采取書面警示的自律監(jiān)管措施，要求其針對(duì)違規(guī)問題采取有效措施進(jìn)行整改，并引以為戒，勤勉盡責(zé)，嚴(yán)格遵守法律法規(guī)，按照相關(guān)規(guī)定提供證券服務(wù)。

紅星資本局注意到，這不是東北證券第一次因?yàn)樵ソ饎偸@一發(fā)行項(xiàng)目被處罰。

今年6月25日，東北證券發(fā)公告稱，其收到證監(jiān)會(huì)的《行政處罰決定書》，因其在對(duì)豫金剛石相關(guān)項(xiàng)目持續(xù)督導(dǎo)期間未勤勉盡責(zé)，且出具相關(guān)持續(xù)督導(dǎo)及現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告存在虛假記載。

因此，東北證券被責(zé)令改正，給予警告，沒收保薦業(yè)務(wù)收入188.68萬元，并處以566.04萬元罰款；于國慶、葛建偉也被給予警告，并分別處以20萬元罰款。

一天開出13張罰單涉及6家券商

除了中信證券和東北證券外，9月6日，證監(jiān)會(huì)還曾一口氣開出13張罰單，涉及中天國富證券、國信證券、華西證券、西部證券、華創(chuàng)證券以及中德證券6家券商。

其中，證監(jiān)會(huì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，中天國富證券存在兩大違規(guī)問題：

①內(nèi)控部門監(jiān)督有效性、履職獨(dú)立性不足，部分項(xiàng)目?jī)?nèi)核意見跟蹤落實(shí)不到位，保薦工作報(bào)告大幅刪減關(guān)注問題，內(nèi)核未關(guān)注關(guān)于撤否項(xiàng)目的重大風(fēng)險(xiǎn)問題，薪酬考核體系不合理，存在過度激勵(lì)；②廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制不完善，第三方服務(wù)機(jī)構(gòu)審查制度執(zhí)行不到位。

而國信證券被指出存在薪酬考核不合理，未嚴(yán)格落實(shí)收入遞延支付要求、部分債券承攬人員薪酬收入與項(xiàng)目直接掛鉤，內(nèi)部問責(zé)機(jī)制不健全，個(gè)別項(xiàng)目?jī)?nèi)控跟蹤落實(shí)不到位，部分內(nèi)核員工獨(dú)立性不足，部分崗位人員出現(xiàn)廉潔從業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，廉潔從業(yè)檢查流于形式等問題。

華西證券則是存在內(nèi)控獨(dú)立性不足，質(zhì)控部門分管高管擔(dān)任IPO項(xiàng)目保薦代表人并參與質(zhì)控審批，內(nèi)控部分意見未回復(fù)、未落實(shí)或修改后未經(jīng)內(nèi)核即對(duì)外報(bào)送，質(zhì)控現(xiàn)場(chǎng)檢查力度不足，且部分投行項(xiàng)目聘請(qǐng)第三方未嚴(yán)格履行合規(guī)審查等問題。

西部證券也存在部分項(xiàng)目質(zhì)控、內(nèi)核意見跟蹤落實(shí)不到位，對(duì)投行業(yè)務(wù)人員考核體系不合理，內(nèi)部問責(zé)不到位，且部分投行項(xiàng)目聘請(qǐng)第三方未嚴(yán)格履行合規(guī)審查等問題。

另外，證監(jiān)會(huì)經(jīng)查發(fā)現(xiàn)，華創(chuàng)證券的投資銀行類業(yè)務(wù)部分撤否項(xiàng)目?jī)?nèi)控意見未被有效落實(shí)，保薦工作報(bào)告未完整披露質(zhì)控及內(nèi)核關(guān)注問題，內(nèi)核委員履職不盡責(zé)，薪酬遞延人員范圍較少。

中德證券則同樣被指出其投資銀行類業(yè)務(wù)存在部分撤否項(xiàng)目?jī)?nèi)控意見未回復(fù)或未落實(shí)，質(zhì)控部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任IPO項(xiàng)目保薦代表人，保薦工作報(bào)告未完整披露內(nèi)核意見，部分項(xiàng)目申報(bào)文件修改后未重新履行審批程序，且部分投行項(xiàng)目聘請(qǐng)第三方未嚴(yán)格履行合規(guī)審查等問題。

整體來看，證監(jiān)會(huì)對(duì)中天國富證券采取監(jiān)管談話監(jiān)管措施，對(duì)國信證券、華西證券、西部證券采取責(zé)令改正的監(jiān)管措施，對(duì)華創(chuàng)證券、中德證券采取出具警示函監(jiān)管措施。

（文章來源：紅星資本局）

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